Как одолжить деньги детям, не нарываясь на проблемы с налоговой службой?

Ваш сын нуждается в помощи, чтобы купить свой первый дом. Вы можете и хотите ему помочь. Вы перечисляете ему 20 000 евро, даже делитесь банковским счетом для удобства, но через несколько месяцев приходит уведомление от налоговой службы о предполагаемом скрытом дарении или неправомерном использовании совместных счетов. Как это возможно?

Дело в том, что налоговая служба усилила контроль за переводами между родственниками и использованием совместных счетов, особенно между родителями и детьми. Сегодня предоставление незадекларированных денежных средств или совместное использование счетов может повлечь за собой штрафы в размере до 150 % от суммы, которая является предметом расследования.

В этом посте мы разъясним, как помочь ребенку финансово, не навлекая на себя проблем с налоговой службой.

Что контролирует налоговая служба в отношениях между родителями и детьми?

С 2025 года налоговая служба усилила контроль над:

- Незадекларированными переводами между родственниками.

- Совместными банковскими счетами родителей и детей, когда очевидно, что деньги принадлежат только одному из них.

- Поступления на счета детей, которые не могут быть обоснованы на основании их экономической деятельности.

Эти движения могут быть квалифицированы как скрытые пожертвования и повлечь за собой значительные финансовые санкции, если они не будут должным образом обоснованы.

Налоговая служба напоминает, что использование совместных счетов между поколениями допустимо только в том случае, если оба налогоплательщика активно используют деньги и могут обосновать их происхождение.

Могу ли я одолжить деньги члену семьи без декларирования?

Да, но в настоящее время это не рекомендуется. Если вы одалживаете деньги своему ребенку без документа и декларации, налоговая служба может считать, что вы делаете ему пожертвование. И сейчас, как никогда ранее, за это налагаются штрафы.

Чтобы избежать рисков:

- Подготовьте частный договор о займе.

- Задекларируйте его по форме 600, даже если он не облагается налогом.

- Используйте переводы с четким указанием: «Заем между частными лицами».

Как оформить заем между родственниками шаг за шагом

Следуйте этим шагам, чтобы помочь своему ребенку финансово, не вызывая недоразумений у налоговой службы.

1. Подготовьте частный договор

Он должен включать:

- Имена, номера удостоверений личности и адреса

- Сумму займа

- Условия возврата

- Дату и место

- Подписи обеих сторон

2. Задекларируйте заем (форма 600)

Это защищает обе стороны с юридической точки зрения и позволяет избежать интерпретации этого как пожертвования со стороны налоговой службы.

3. Осуществите банковский перевод

Используйте четкое обозначение, например «Личный беспроцентный кредит».

Как задекларировать кредит от родителей детям в налоговой инспекции?

Несмотря на то, что налог не уплачивается, если нет процентов, его декларирование является обязательным, чтобы избежать штрафов. Необходимо выполнить следующие шаги:

1. Зайдите на сайт налоговой инспекции вашего автономного сообщества.

2. Заполните форму 600 как «заем между частными лицами».

3. Приложите копию подписанного договора.

4. Отметьте освобождение от налогов (если применимо).

5. Подайте форму и сохраните квитанцию.

Что произойдет, если я предоставлю заем ребенку, а он не будет возвращен?

Если ваш ребенок не выполняет договоренность, вы можете:

- Подать жалобу в досудебном порядке.

- Подать жалобу в судебном порядке с помощью адвоката.

Статья 1091 Гражданского кодекса обязывает выполнять договоры, даже между родственниками.

Сколько родитель может законно одолжить своему ребенку?

Установленного предела нет, но есть косвенные ограничения:

- Крупные суммы должны быть обоснованы с финансовой точки зрения.

- Если ребенок не может обосновать, как он получил деньги, он может быть оштрафован.

- Лучше всего всегда оформлять договор, форму 600 и обоснованный перевод.

Часто задаваемые вопросы о семейных займах и налоговом контроле

Может ли налоговая служба оштрафовать меня за то, что я одолжил деньги своему ребенку?

Да, если вы не оформили и не задекларировали заем. Это может быть расценено как пожертвование и повлечь за собой санкции.

Могу ли я иметь совместный счет с моим ребенком?

Да, но если только вы вкладываете деньги, а ваш ребенок их тратит, это может быть расценено как скрытое пожертвование. Рекомендуется вести отдельные счета и обосновывать каждое движение.

Каковы последствия недекларирования ссуды?

Штрафы, урегулирование с процентами и возможная проверка других финансовых операций.

А если заем не имеет процентов?

Вы все равно можете задекларировать заем как освобожденный от налогов. Важно, чтобы это было зафиксировано в законном порядке.

Какой срок у меня есть для декларирования займа?

У вас есть 30 рабочих дней с момента подписания договора для подачи формы 600.

Выводы

Оказать финансовую помощь ребенку или родственнику — это щедрый поступок, но когда в дело вступают деньги, в дело вступает и налоговая служба, поэтому нужно действовать осознанно и в рамках закона. Если вам нужна помощь в составлении договора займа, свяжитесь с нами.